Облпрод пермь

Алан-э-Дейл       15.09.2023 г.

Оглавление

• Что купить
• О методике анализа
• Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
• Ключевые финансовые показатели
• Подшипники
• Сравнительный анализ по данным ФНС
• О компании
• Продукты питания
• Бытовая техника и электроники
• Прочие товары
• Выводы аудитора

Что купить

Аналитики «Фридом Финанс» в текущих экономических условиях рекомендуют рассматривать только крупные стабильные компании. Делать ставку на акции роста в условиях жесткой денежно-кредитной политики очень рискованно. Эксперты предлагают рассмотреть ценные бумаги компаний из топ-5, так как они в долгосрочной перспективе могут стать бенефициарами повышения мировых цен.

«Мираторг». Компания владеет полным циклом мясного производства на территории России, от выращивания кормов для животных до реализации в торговых сетях.

Компания выпускает облигации:

• RU000A103KA7 «Мираторг», серия 1.
• Срок вложения — 2 года и 3 месяца.
• Цена за лот — 915 рублей.
• Размер купона — 41,39 рубля.
• Доходность до погашения — 11,82 %.

«Группа Черкизово» тоже занимается производством и переработкой мясной продукции и занимает лидирующие роли в отрасли, поэтому у акций данной компании есть хорошие перспективы роста на горизонте нескольких лет. Стабильно платит дивиденды, имеет широкий рынок сбыта и растущую выручку.

Цена акции «Группа Черкизово» (GCHE) на Московской бирже 22 апреля 2022 года — 2 958 рублей.

«Русагро». Занимает лидирующую позицию в производстве свинины, сахара, масла и др. Является самой крупной компанией из сельскохозяйственного сектора на российском фондовом рынке, отмечает Юрий Азаргаев. Компания платит сравнительно высокие дивиденды и имеет стабильные финансовые показатели.

Депозитарные расписки «Русагро» (AGRO) на Московской бирже 22 апреля 2022 года — 900 рублей.

«Русская аквакультура» — занимается производством и реализацией готовой к употреблению, охлажденной и замороженной продукции из рыбы и морепродуктов. Один из лидеров сегмента, дивидендная доходность почти в два раза ниже предыдущих компаний.

Цена акции «Русская Аквакультура» (AQUA) на Московской бирже 22 апреля 2022 года — 431,5 рубля.

Также не стоит забывать о дефиците минеральных удобрений на мировом рынке, напоминают аналитики «Фридом Финанс». Это приведет к снижению урожая в других странах и увеличению российского экспорта во второй половине 2022 года. Известно, что Запад не отказывается от закупки российских удобрений, так как доля потребления нашей продукции велика во всем мире. Удобрения (минеральные, фосфатные и т. д.) необходимы для производства продукции АПК, отмечает Артем Деев, и наши компании на фоне роста цен однозначно будут в выигрыше — например, «ФосАгро».

Цена акции «ФосАгро» (PHOR) на Московской бирже 22 апреля 2022 года — 7 015 рублей.

Не хотим терять вас, давайте дружить! Подпишитесь на наш Telegram-канал, тут финансовые лайфхаки каждый день!

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации.
В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020,
представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций).
Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше).
Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли,
а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается
балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль;
0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя).
Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя,
в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 — +2вкл)лучше (от 0.11 до +1вкл)примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)хуже (от -1вкл до -0.11)значительно хуже (от -2вкл до -1)

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год.
Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);

Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС,
публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности,
рекомендуем сверить его с отчетностью ООО «ОБЛАСТНАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ» по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа,
пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).

Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации,
а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь
программой «Ваш финансовый аналитик»
— загрузить данные в программу >>

Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО «ОБЛАСТНАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ».

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2021 год.

Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год с отраслевыми(47.19 «Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах», 2,28 тыс. организаций с выручкой 10 — 120 млн. руб.) с общероссийскими(545 тыс. организаций с выручкой 10 — 120 млн. руб.) 1. Финансовая устойчивость1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)

0,32

0,54

0,32
0,31

1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

0,3

0,5

0,3
0,2

1.3. Коэффициент покрытия инвестиций

0,8
0,7

0,8
0,4

2. Платежеспособность2.1. Коэффициент текущей ликвидности

4,9
2,4

4,9
1,5

2.2. Коэффициент быстрой ликвидности

1,8
1

1,8
1,1

2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности

0,02

0,2

0,02

0,1

3. Эффективность деятельности3.1. Рентабельность продаж

3,9%

5,5%

3,9%

4,2%

3.2. Норма чистой прибыли

0%

3,5%

0%

2,2%

3.3. Рентабельность активов

0%

9,8%

0%

5,9%

Итоговый балл -0,7Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. +0,0Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Подшипники

Казалось бы, подшипники — это не смартфон или другая сложная электроника. Тем не менее некоторых подшипников в стране нет. В частности, кассетные подшипники для некоторых типов вагонов закупались у иностранных производителей, таких как SKF. В настоящее время завод этой компании в Твери работает под управлением российского менеджмента. Тем не менее его мощностей недостаточно, чтобы обеспечить все потребности страны.

Дефицит качественных подшипников приведет к снижению грузоподъемности парка, а следовательно, замедлению логистической сети. Наибольшая потребность в таких подшипниках придется на 2023 год. Как эта проблема будет решаться, пока неизвестно.

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО «ОБЛАСТНАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ» ИНН: 5904123510 (Пермский край) Отрасль: 47.19 Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (Среднее предприятие) Организационно-правовая форма: 12300 — Общества с ограниченной ответственностью Выручка за 2021 год: 119 млн. руб. (-72.3% за год) — 638 место среди 6,48 тыс. предприятий в отрасли Активы на 31 декабря 2021: 84 млн. руб. (-69.6% за год) — 485 место Чистые активы на 31 декабря 2021: 88,1 млн. руб. (+0.2% за год) Чистая прибыль за 2021 год: —145 млн. руб. (-145 млн. руб. за год) Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 9 чел.

Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Уплачено налогов и сборов за 2020 г., всего 4,11 млн. руб., в том числе:

• Страховые и другие взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд Российской Федерации1,56 млн. руб.
• Налог на добавленную стоимость1,54 млн. руб.
• Транспортный налог483 тыс. руб.
• Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования377 тыс. руб.
• Налог на имущество организаций71,8 тыс. руб.
• Земельный налог67 тыс. руб.
• Налог на прибыль12,8 тыс. руб.
• НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, администрируемые налоговыми органами руб.
• Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством руб.
• Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности руб.
• Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения руб.
• Задолженность и перерасчеты по ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ и сборам и иным обязательным платежам (кроме ЕСН, страх. Взносов) руб.

По данным ФНС на 01.04.2022 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.

О компании

Группа Компаний ОблПрод  —  Верещагинский комбинат хлебопродуктов — производство муки, крупы, комбикормов с 1929 года

Торговая сеть ОблПрод, основана с 1993 года.Группа компаний ОблПрод развивает торговую сеть оптовых баз и розничных магазинов  «ОблПрод»Крупный оптовый поставщик:Мука, Сахар, Комбикорм, Крупы, Макаронные изделия, Мясо с/м, Рыба с/м, Масло подсолнечное, Консервы, Кофе, Чай, Кисель.На сегодня открыто 30 оптовых складов в Пермском крае и Кировской области, Удмуртии.Наши покупатели :а) Фермерские хозяйства,б) Оптовики,в) Хлебозаводы, пекарни, кондитеры,                             

е) мясокомбинаты, рыбные цеха, молочные заводы, макаронные цеха, консервные заводыг) Магазины, кафе, рестораны, столовые, санаториид) Населениеж) Детские сады, школы, больницы, военнские части, лагеря, Госзаказы.

ГК ОблПрод — «Верещагинский Комбинат Хлебопродуктов» — крупнейшее предприятие области, основанное в 1929 году.

Сегодня Верещагинский комбинат – это большое разветвленное предприятие, в состав которого входят мельничный, комбикормовый, крупяной, элеваторно-складской цеха. Комбинат оснащен современным технологическим, транспортным и аспирационным оборудованием, имеет отлаженную технологию производства. Все основные цеха прошли реконструкцию в последние три года с заменой оборудования на более современное и высокопроизводительное. Вся продукция имеет сертификаты качества.

Ежедневно на подъездных путях предприятия может быть погружено продукции и выгружено сырья более 30 вагонов.  Для приема и хранения зерна имеются элеваторные емкости на 75 000 тонн.

На комбинате выпускается свыше 35 видов продукции.

Сортовая мельница является ведущим цехом комбината с производительностью 240 тонн в сутки. Цех вырабатывает муку хлебопекарную высшего, первого второго сорта, крупу манную марки М, крупку пшеничную дробленую (для продуктов хлебопечения), муку блинную и оладьевую, муку пшеничную общего назначения. В 1990-1991 годах была проведена реконструкция мельницы с полной заменой устаревшего оборудования на новое, изготовленное по лицензии швейцарской фирмы «Бюллер». Оборудование, установленное в отделении подготовки зерна к помолу, позволяет перерабатывать все типы пшеницы без исключения. Мельницу обслуживают опытные, высококвалифицированные кадры. Вся выпускаемая продукция полностью соответствует ГОСТам. Отпускается как в затаренном виде, так и бестарным способом.

Крупяной цех является одним из универсальных заводов предприятия и вырабатывает свыше 15 видов продукции: мука овсяная, мука овсяная для продуктов детского питания, мука гречневая для продуктов детского питания, крупа овсяная, толокно овсяное, хлопья овсяные «Геркулес» хлопья овсяные «Экстра», крупа пшеничная дробленая, крупа ячневая, крупа перловая.

Автоматизированный процесс производства в крупоцехе ведется круглосуточно на высоком технологическом уровне с применением отечественного и импортного оборудования.Продукция расфасовывается по желанию потребителя в современную тару или мешки.

Комбикормовый завод – самый крупный объект по мощности на комбинате. Он выпускает 630 тонн комбикормов в сутки.

В комбикормовый комплекс входят цех по изготовлению смеси из белково-витаминных добавок, элеватор, комбикормовый цех, линия по производству премиксов, линии по вводу масла и мелассы.

Продукты питания

На рынке продуктов питания ситуация пока более-менее стабильная. Чтобы защитить внутренний продовольственный рынок, а также предотвратить рост цен на стратегически важную сельскохозяйственную продукцию, Правительство вело ряд ограничений, касающихся ее вывоза из страны. В частности, запрещен вывоз зерновых культур, сахара, семян подсолнечника и некоторых других продуктов.

Беспокоиться о дефиците продуктов питания зарубежного производства, пожалуй, тоже не стоит. Санкции пока не касаются регулирования импорта. Однако, следует учитывать, что процесс введения санкций западными странами еще не закончился. Другими словами, ситуация может в любой момент измениться. Кроме того, как было сказано выше, некоторые бренды сами заявили об уходе с российского рынка, не дожидаясь ввода санкций.

Компания Pepsi останавливает продажи напитков в России

К примеру, на российских прилавках больше не будет напитков PepsiCo. Компания сообщила об остановке продаж Pepsi, Mirinda, 7Up и некоторых других популярных напитков. Любителям пива Heineken также придется забыть об этом хмельном напитке. Компания Nestle сообщила о прекращении поставок продукции под маркой Nespresso.

Под угрозой оказалась и продукция, которая поступает с Фарерских островов. В первую очередь это скумбрия и сельдь. Она обеспечивает рынок рыбой этих сортов на 40–50%. Что касается рынка чая и кофе, угроз ему пока нет, так как эта продукция поставляется со стран, которые не поддержали санкции.

Однако покупатели уже заметили дефицит некоторых продуктов в крупных сетевых магазинах. При этом цены на множество продовольственных товаров пошли вверх. В частности, это касается сахара, круп, кофе, некоторых кондитерских изделий и пр.

Стоит иметь в виду, что дефицит импортных продуктов питания может возникнуть не только из-за санкций, касающихся их поставок, но и проблем с логистикой. Кроме того, в мире отмечается существенный рост цен на перевозки. К примеру стоимость грузоперевозок морем выросла более чем в шесть раз.

Об уходе с российского рынка заявил Ford

Бытовая техника и электроники

Наибольший дефицит ожидается именно в этом сегменте товаров. Из магазинов может исчезнуть даже техника, которая производится в России, если при ее изготовлении используются импортные компоненты. А в России, как известно, не производятся чипы. Собственные заводы должны появиться только к 2030 году, причем они будут производить чипы по 16-нанометровому техпроцессу.

Ранее мы рассказывали, что Россия в ответ может вообще весь мир оставить без чипов. Однако ситуацию на внутреннем рынке быттехники и электроники это все равно не улучшит. Поэтому уже сейчас отмечается рост цен на оставшуюся продукцию.

Инновационные вагоны остались без кассетных подшипников для колесных пар

Прочие товары

Помимо прочего в стране может возникнуть дефицит ряда фармацевтических препаратов и медицинского специального оборудование. Автовладельцы столкнутся с дефицитом на рынке автозапчастей, комплектующих и расходников. Кроме того, как мы рассказывали ранее, ожидается дефицит и подорожание одежды.

Уже сейчас россияне столкнулись с дефицитом офисной бумаги. В тех магазинах, где ее все еще можно купить, цена выросла в несколько раз. Кроме того, отмечается ухудшение ее качества — бумага отечественных производителей более желтая и толстая. Напоследок отметим, что дефицит — это не полное исчезновение товара. Его можно будет купить, однако гораздо сложнее чем раньше и, разумеется, по завышенной цене.

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО «ОБЛАСТНАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ» (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.19). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности — микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО «ОБЛАСТНАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ» на 31.12.2020 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.19). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ООО «ОБЛАСТНАЯ ПРОДОВОЛЬСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ» примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.